Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта

Общие принципы и юридические нюансы предоставления/получения банковской гарантии описывает закон №44 ФЗ от 05.04.2013 – «Федеральный закон о контрактной системе покупок продуктов…», следовательно в большей степени его 45-ая статья. Банковской гарантией именуется утвержденный пакет документов, подтверждающих согласие банка-эмитента, выдавшего доказательство, на готовность воплощения выплаты бенефициару гарантированной суммы, вначале отраженной в договоре, в возникнувшем случае невыполнения контракта либо выполнения его с критичным превышением жуть срокам, функционалу, предмету либо ином срыве договорных критерий.

Гарантия на обеспечение выполнения договора

С 2014 года, в своё время вступил в силу Федеральный закон №44-ФЗ «О контрактной системе в сфере покупок продуктов, работ, услуг для обеспечения муниципальных и городских нужд», все сделки и договорные дела в области контрактной системы стали регулироваться им. Конкретно 44 ФЗ устанавливает законность требований заказчика на получение, следовательно поставщика в беспрекословном порядке обязует обеспечить гарантийное подкрепление неотклонимого выполнения всех требований заказчика. Требования документально оформляются в виде договорных соглашений сторон (договорных обязанностей).

Законом предусмотрены две разновидности используемого на практике гарантийного обеспечения. К первому виду относится замораживание средств, выделенных на исполнение договора. Средства находятся на неснимаемом балансе до окончания временных рамок договора (выполнения его критерий) либо до официального доказательства поступления заявки.

2-ой метод заключается в выдаче эмитентом банковской гарантии. Она исполняется на картонном бланке формализованного вида, определяемого самим банком. Кроме критерий, оговариваемых юридическим отделом, в тексте гарантийного документа отражается:

  1. Оформленная в рукописном либо электрическом выполнении дата регистрации (дата выдачи документа).
  2. Информация о участнике, выступающем гарантом совершаемой сделки.
  3. Исчерпающие данные о физических (юридических) лицах, выступающих принципалом (поставщиком) и бенефициаром (заказчиком).
  4. Текстовое отображение основных качеств, составляющих базу обязательства.
  5. Сумма, которую нужно выплатить, также порядок ее определения и метод перечисления на счета получателя.
  6. Условия пришествия событий неодолимой силы либо других, зависящих (независимых) от действий участников, при появлении которых выплачивается заблаговременно обсужденная (либо исчисляемая исходя критерий событий) сумма.
  7. Календарная дата окончания срока деяния принятых на себя гарантийных обязанностей (добавочно имеют все шансы оговариваться условия ее продления).

Оформление хоть какой гарантии преследует ряд целей, главный которых остается гарантированное исполнение обсужденных критерий договора (либо выплата неустойки в сумме, покрывающей расходы жуть просроченному либо невыполненному договору) при появлении событий, не позволяющих исполнителю отчитаться жуть принятым условиям. При пришествии таковых событий в пользу заказчика банком погашается обсужденная неустойка. Исполнитель, не выполнивший условия контракта, воспринимает на себя обязательство жуть возмещению банку потерянной суммы с процентной прибавкой, определяемой исходя определенной денежной ситуации.

Систематизация выдаваемых гарантий может зависеть от типа заключаемого договора:

  • гарантия жуть назначению;
  • жуть условиям обеспечения;
  • жуть нраву платежных обязанностей;
  • жуть чертам деятельности.

Сферы деятельности участников при оформлении гарантии подразделяют ее на 5 главных типов:

  1. Банковская гарантия на выполнение обязанностей. Является более всераспространенным видом. Трудится жуть принципу выполнено/не выполнено, типовой смысл вытекает наименования и детализированных объяснений не просит.
  2. Гарантия обеспечения авансовых отношений. Сущность заключается в страховании суммы аванса, возвращаемой на баланс заказчика при недобросовестности исполнительной организации.
  3. Гарантия налоговых отношений. Регулируется Налоговым кодексом Русской Федерации. Им обеспечивается страховка жуть уплате установленных налогов. Тут гарантия бывает Два видов:
  • возврат налога на добавленную стоимость. Гарантия защищает права налогоплательщика. Она обязует банк к уплате налоговых вычетов, начисленных сверх установленных лимитов;
  • возмещение цены акцизов. Гарантия оформляется в интересах налоговых структур для того, чтоб предупредить акцизные сборы с поставщиков в большей степени спиртной продукции.
  1. Гарантия таможенных сборов. Гарантирует оплату таможенных пошлин и сумм сборов. Применяется при ведении дел, связанных с перевозкой продуктов через Муниципальную границу, и в остальных внешнеторговых отношениях.
  2. Гарантия тендерного обеспечения. Сначала преследует цели определения более надежного партнерства при выбирании исполнителя на конкурсно-тендерной базе.

Предъявляемые требования

Ввод в действие системы принятия решений на предложение услуг только по конечным результатам конкурсной программки обоснован ужесточением требований к банковской гарантии жуть 44 ФЗ.

С принятием 44-ФЗ требования к обязательству также ужесточились. В истинное время банк, оформляющий обязательство, должен подтвердить право заниматься схожим видом деятельности (предоставлять услуги) способом предоставления выписки муниципального гарантийного реестра. Таковым образом банк подтверждает, что обязательство оформлено официально и имеет легитимную юридическую силу. Выписка реестра обязана содержать всю нужную базу данных о банке-участнике, его полное юридическое наименование, географические данные местопребывания головного кабинета (консульства), строчную сумму контракта в государственной валюте страны, ИНН и прочее. Также непременно указываются временные рамки и прикладывается копия контракта с поставщиком.

Текстовая форма гарантии является формализованным документом и составляется зависимо от определенных критерий. Тем не наименее, в текст гарантии в неотклонимом порядке врубается информация о контактных данных, сумме и сроках деяния. Полный список неотклонимых пт составляют:

  1. Данные о банке, выдавшем обязательство, такие как полное наименование, его местопребывание, ИНН и номер корреспондентского счета.
  2. Стоимостные данные договора – исчисляются в валюте страны нахождения и определяют размер денежного возмещения убытков пострадавшей стороны.
  3. Срок, в течении которого гарантия считается законной (обычно, это срок деяния самого контракта с незначимыми поправками, регламентированными законодательством).
  4. Детализированные права и обязанности участвующих в договоре сторон. Банку вменяется обязанность жуть выплате денежной неустойки в размере до 0,1% от общей суммы договора за любые календарные день просрочки.
  5. Перечень документации, который нужно иметь на момент предъявления обоснованных требованию жуть возврату обязательства.

Читайте также!  Как выйти ООО в 2020: ликвидация, банкротство, реорганизация, продажа

Время деяния

Время реальности агрессивно определено 44-ФЗ. Согласно регламента, оно прописывается в тексте обязанностей и привязано к типу оформляемой гарантии. Например, жуть заявкам время деяния не имеет возможности длиться наиболее 2-ух месяцев с того момента их поступления. Страх обязанностям гарантия утрачивает силу спустя 30 суток, последующих за датой окончания контракта.

Существует такое понятие, как срок внесения в реестры. Предоставляющий гарантию банк заносит информацию в списки центрального реестра в течение 24 часов с того момента доказательства выдачи гарантии.

На практике всераспространены случаи содержания в текстовой части гарантии сведений, попадающих подина список гос либо коммерческой потаенны (в особенности животрепещуще при сотрудничестве и заключении договоров с Муниципальными корпорациями либо оборонными предприятиями). В таковых вариантах порядок реестровой регистрации подчиняется этим же срокам, но внесение данных осуществляется в закрытую часть раздела реестра.

Проверка достоверности

В практическом применении в целях обеспечения денежной сохранности сторон документация банков проверяется всеми участниками договорных отношений. Обычно, верификация обеспечивающих предмет контракта документов делается жуть принципу соответствия ряду главных критерий:

  1. Банк, предоставляющий обязательство, должен быть включен в список доверенных организаций, утвержденный Министерством денег. Информацию о доверенных структурах можно получить открытых источников на портале муниципальных услуг либо способом письменного запроса в центр воззваний Минфина. Суровые банковские структуры предоставляют выписку реестра без помощи других, вместе с главным пакетом документов.
  2. Информация о допустимости гарантийного обеспечения обязана находиться в реестре, определяющем список гарантий, допускаемых к применению. Информация является срочной, что значит незамедлительное внесение в программный документооборот. Отсутствие гарантии в списке не имеет возможности являться следствием временной задержки в оформлении. Проверяется аналогично перечню на страничках веб-сайта информационной системы либо жуть запросу.
  3. Условия гарантии не могут противоречить требованиям работающего законодательства (а именно 44 ФЗ). В неотклонимом порядке находится денежный размер и сведения о невозможности отзыва гарантийных обязанностей в однобоком порядке.
  4. Неисполнение договорных критерий ответственной стороной не обязано подтверждаться в судебном порядке либо другим методом, ставящим заказчика в затруднительные, требующие доп временных и денежных издержек условия.

Законодательно на заказчика не возлагается ответственность и обязанность жуть неотклонимой проверке легитимности и подлинности гарантийных обязанностей банка, но их рассмотрение и принятие жуть ним решения (положительного либо отрицательного – роли не играет) определено требованиями законодательных актов, регламентирующих саму функцию гарантийного обеспечения.

Существует несколько требований к банку, выпускающему банковские гарантии:

  • у банка обязана быть лицензия, это основное требование. Ее выдает Центральный Банк Рф, а при ее отзыве гарантия не аннулируется, но пользоваться ею уже будет нереально;
  • у банка должны быть свои средства, их величина верно прослеживаема и не обязана составлять наименее 25 млрд руб.;
  • банком должны быть соблюдены все нормативы на отчетные даты минимум за 6 месяцев, установленные Федеральным законом №86-ФЗ от 10 июня 2002 года.

Хотя большая часть нерадивых банков заранее известны, и информация о их расположена в открытом доступе, в теории существует возможность заключения договора с гарантией, оформленной жуть так именуемой «сероватой» схеме.

Если же принципал предоставил заказчику «сероватую» гарантию, то заказчик вправе пользоваться одним последующих вариантов действий:

  1. Востребовать внесение конфигураций в обязательство либо его полную подмену.
  2. Пользоваться правом отказа от заключения контракта в пользу организации, представленной третьей стороной, с одновременным внесением данных о нерадивом поставщике в общий информационный реестр.
  3. Пользоваться правом однобокого выхода контракта жуть почтительной (не требующей денежного обременения) причине.
  4. Расторгнуть контракт и заключить его на наиболее прибыльных критериях жуть обоюдному соглашению сторон.
  5. Передать данные о исполнителе в органы денежного надзора с заявлением о возбуждении уголовного дела жуть статье «мошенничество».

Читайте также!  Новейшие ограничения жуть использованию патентной системы налогообложения

Порядок дизайна

Сначала, при оформлении документов проверке подлежит соответствие политики организации принятым правилам. К моменту получения гарантии организация обязана работать не наименее 3-х месяцев. Финансовая отчетность не обязана демонстрировать убытков за малый статистически весомый просвет времени. Cуммарная величина оборотов организации обязана быть больше либо соизмерима с принятой суммой гарантии.

Последующий шаг — это выбор банка. Реестр банков, которые имеют право выдавать обязательства, находится на веб-сайте Министерства денег Русской Федерации. Страх состоянию на 2019 год туда включено порядка трехсот кредитных организаций. Вести взаимодействие с ними можно впрямую или через брокера. Принципиально держать в голове, что брокер — это посредник, и он берет комиссию за свою работу. Если же все таки организация оформляет гарантию через посредника, необходимо выбирать его кропотливо. Нужно направить внимание на наличие у брокера агентского соглашения меж посредником и банком. В возникнувшем случае его отсутствия брокер {не имеет} права заниматься посреднической деятельностью.

Далее того, как банк избран и подступает по абсолютно всем характеристикам, необходимо уточнить список документов и согласовать тариф гарантии. Зависимо от определенной ситуации, работающего на момент заключения договора законодательства и юридических качеств эмитента, список документов быть может откорректирован как в огромную, так и в наименьшую сторону. Но в любом случае постоянным остается ряд документов, определенный в Законе:

  1. Заявление, составляемое заказчиком в вольной форме либо форме, утвержденной юридическим советом банка.
  2. Юридическая и учредительная информация о предприятии (организации), претендующей на получение гарантии.
  3. Заверенные установленным порядком копии документов (ИНН, ОГРН) и остальные (по просьбе).
  4. Выписка ЕГРЮЛ или ЕГРИП, если же поставщик — личный бизнесмен. Выписка не обязана быть просроченной, дата получения не обязана отставать от текущей на момент дизайна даты наиболее чем на 30 суток.
  5. Нотариально заверенные копии доверенностей либо других устанавливающих право подписи и возможности на управляющего организации, легитимность денежной печати учреждения (если же такая имеется и употребляется при подписании документации жуть приемке услуг договора). Подтверждающим документом может выступать протокол заседания совета директоров, акционеров, выписка внутреннего приказа о предназначении на должность либо вступление в выполнение обязательств.
  6. Копии документов, подтверждающих временные возможности третьих лиц и лиц, на которых возлагается временное выполнение обязательств жуть занимаемой управляющим организации должности. Быть может предоставлена доверенность от управляющего компании либо управляющего вышестоящего органа соответственной структуры.
  7. Бухгалтерская отчетность. Для организаций на общей системе налогообложения необходимо приготовить бухгалтерский баланс жуть форме №Одного и отчет о денежных результатах жуть форме №2. Для организаций на облегченной системе налогообложения пригодятся:
  • декларация жуть налоговым вычетам за год, предыдущий году дизайна контракта;
  • заверенная выписка книжки бухгалтерских операций.

Для личных бизнесменов на общей системе налогообложения необходимо предоставить декларацию жуть форме 3-НДФЛ.

  1. Номер покупки и конкурсная документация. В дополнение предоставляется протокол признания победителем тендера и проект договора.

Кроме обозначенного списка, банком быть может запрошена и другая (доборная) информация. Эталон обычного дизайна бланка банковской гарантии можно отыскать и скачать фактически на любом портале финансово-юридической темы.

Далее того как в банк передан полный {пакет документов} и заполнено заявление жуть форме банка, необходимо согласовать проект обязательства и произвести оплату счет. Крайний шаг — это получение гарантии. Поставщику передается экземпляр контракта о предоставлении обязательства, ее оригинал и выписка реестра банковских гарантий. Принципал далее получения гарантии инспектирует ее на соответствие требованиям 44-ФЗ.

Стоимость гарантии

Стоимость банковской гарантии может зависеть от нескольких причин:

  1. Денежный размер суммы, обозначенной, как гарантийная.
  2. Суть предмета обязанностей и календарные даты начала и окончания его срока деяния.
  3. Размер залоговой суммы (при ее наличии) либо информация о отсутствии (отказе участников) от предоставления/получения залога.

Рассчитаем на примере. Обычная ситуация, в своё время один участников тендера на ремонт школы выигрывает право заключения договора. Начальная стоимость договора составляет 20 миллионов руб.. Фиксированный показатель обеспечения в валютном эквиваленте равен 30% от цены договора, что составляет 6 миллионов руб.. Установленное договором время выполнения обсужденных работ составляет год и 6 месяцев, следовательно процентная ставка за использование услугами гаранта – 2% от суммы договора.

В математическом выражении получаем 20 000 000 руб. х 30% х 2% х 1,5 (срок договора в годичном исчислении) = 180 000 руб..

Выходит, что для получения договора стоимостью Два миллиона руб. исполнитель должен заплатить за гарантию 180 тыщ руб.. С экономической точки зрения данный вариант наиболее предпочтителен, чем финансовая заморозка 6 миллионов руб. на 18 месяцев при оформлении депозита.

Написать комментарий