Какие налоги платит ООО — изучаем все ставки

Любой бизнесмен, который решил избрать форму регистрации бизнеса в виде юридического лица, думает о размерах налоговых отчислений в этом случае. Обычно, потребность регистрации ООО возникает при развитии бизнеса, также в тех вариантах, в своё время иная форма ведения бизнеса, не быть может использована.

Налоговые режимы, которые смогут употреблять ООО

Перед регистрацией компании нужно избрать форму налоговых отчислений, которые будут выплачиваться компанией. Если же некорректно будет избран вариант уплаты налогов, то будет нужно выплачивать излишние валютные средства, которые можно было бы навести на развитие бизнеса. В самом начале ведения бизнеса, выбор плавильной системы налоговых выплат дозволит избежать в дальнейшем, огромных временных издержек на переход бизнеса с одной системы налогообложения на инную.

Зарегистрированное ООО может работать страх последующим режимам налогообложения:

  • Общая (ОСНО);
  • Упрощённая (УСН);
  • ЕНВД.

Далее регистрации, ООО находится на общем режиме, и если же не решать никаких действий, то таковая форма налогообложения сохранится. Для перехода на упрощённую систему, будет нужно написать заявление. Созодать это следует при подаче документов о регистрации ООО. Перейти на упрощённую систему, можно будет и позже, но для этого придётся опять обращаться в налоговые органы. На ЕНВД можно перейти лишь в этом случае, если, предположим, в штате компании трудится не наиболее 100 служащих.

Нереально перейти на ЕНВД, в своё время деятельность компании ведётся страх договору обычного приятельства либо доверительного контракта.

Если же роль компаний в деятельности ООО превосходит 25%, то перейти на такую форму налогообложения, также не представляется вероятным. Не считая перечисленных вариантов, работать страх ЕНВД не смогут последующие компании и компании:

  • Сельхозпредприятия, которые работают страх ЕСХС.
  • Компании оказывающие услуги общепита.
  • Учебные заведения.
  • Заведения соцобеспечения.
  • Мед учреждения.
  • Компании, налоговые выплаты которых, превосходят Одно миллиардов. руб..

Во время регистрирования компании следует оформить все нужные документы на переход на ЕНВД. Изюминка перехода на данную форму налоговых отчисления, является отделение только неких сфер деятельности компании, если не всей компании. Ждать решения, далее подачи заявления, приходится в течение Пятого дней.

Для перехода ООО на УСН довольно написать заявление в установленной форме во время регистрирования юридического лица, либо в течение 30 дней далее регистрации компании. Перейти на упрощённую систему налогообложения можно и позже, но таковой переход будет осуществлён не ранее Одно января последующего года.

Каковые налоги платит ООО на ОСНО?

В этом случае, в своё время ООО находится на ОСНО, уплачиваются последующие налоги:

  • НДС — 18%.
  • Налог на имущество ООО — 2,2%.
  • Налог на прибыль — 20%.
  • НДФЛ — 13%.

Читайте также!  Кою систему налогообложения избрать в 2020 году

Перечисленные налоги нужно уплачивать без задержек, также подкатывать всю нужную отчётность.

Налоги ООО на УСН

При переходе компании на упрощённую систему налогообложения можно производить оплату налогов в 2-ух режимах на выбор:

  • Налог с выручки — в данном варианте выплачивается 6% от выручки компании.
  • Налог на прибыль — выплачивается 15% с незапятанной прибыли компании.

Не считая уплаты налогов с выручки либо прибыли компании, осуществляется уплата налоговых сборов на имущество компании, если в неких регионах РФ, доп торговый сбор. Уплата всех налогов прекращается в этом случае, если же предприятие не производит деятельности, но налоговая отчётность в данный период — неотклонима.

Налоговым Кодексом РФ предусмотрены ограничения на переход ООО на УСН:

  • Разные негосударственные пенсионные и вкладывательные фонды не смогут пользоваться возможностью перехода на УСН.
  • Страховые организации и банке, также не переводятся на УСН.
  • Лица, которые занимаются личной практикой в сфере предложения юридических услуг.
  • Ломбарды и компании, деятельность которых связана с оборотом ценных бумаг.
  • Если же штат служащих компании превосходит 100 человек.
  • Зарубежные компании.
  • Организации специализирующиеся микрофинансированием.
  • Компании имеющие консульства и филиалы.

Все перечисленные выше виды предпринимательской деятельности не могут являться переведены на УСН, потому во время регистрирования бизнеса, следует избрать другой вариант налоговых выплат. Если же компания, которая находится на УСН не ведёт деятельность, то в налоговые органы подаётся нулевая декларация, и налоги не выплачиваются. При всем этом в фирме должен быть, отсутствовать штат работников, если директор находиться в отпуске без содержания. При подаче нулевой декларации в налоговые органы, нужно верно оформить нулевую отчётность для пенсионного фонда и ФСС.

При ведении бизнеса страх УСН, нужно заполнять книжку учётов доходов и расходов компании. При оформлении этого документа нужно учитывать последующие моменты:

  • На любой налоговый период, нужно открывать новейшую книжку.
  • Если же бланк КУДИР заполняется в электрическом виде, то страх окончании налогового периода, книжка обязана быть распечатана.
  • Все странички книжки должны быть пронумерованы, количество страничек указывается в данном документе, в самом конце книжки.

Документ, в неотклонимом порядке, прошнуровывается, заверяется подписью управляющего и печатью организации. В истинное время не требуется подкатывать КУДИР на заверение в налоговые органы, но своевременное наполнение данного документа нужно, из-за вероятной проверки налоговым инспектором. При выявлении нарушений ведения данного документа, могут являться наложены штрафные санкции в размере не наименее 10 000 руб..

Что такое оптимизация налогов и как все проходит? Читайте в нашем материале.

Тут вы узнаете про косвенные налоги, их виды, кто платит.

Каковые налоги платит ИП? В нашем материале вы отыщите ответы на все вопросцы.

Налоги ООО на ЕНВД

При выбирании одного налога, предприятие производит последующие налоговые отчисления:

  • Налог 15% от вменённого дохода.
  • Налог на имущество организации — 2,2%.

Читайте также!  Новейшие коды в платежных поручениях на заработную плату в 2020 году

Изюминка данного вида налогообложения состоит в том, что даже если же компания не ведёт деятельность, налоговые отчисления нужно производить в неотклонимом порядке. Не считая этого, размер вменённого дохода может значительно различаться от региона РФ, потому до этого, чем перебегать на данную систему налоговых выплат, следует уточнить размер вменённого дохода на тот вид деятельности, которая будет вестись в данном регионе.

Налоговые выплаты осуществляются Одно раз в квартал и рассчитываются страх правилам, установленным налоговым кодексам. Данные выплаты не зависят от уровня дохода компании, если рассчитываются только страх виду деятельности, которую производит компания. Отчётность подаётся в форме декларации страх ЕНВД, не позже 20 числа месяца последующего за пройденным налоговым периодом.

НДФЛ и страховые взносы

Для компании, неотклонимым являются уплата НДФЛ и страховых взносов. В этом случае выполняются последующие отчисления:

  • НДФЛ с заработной платы работников — 13%.
  • Взносы в ПФР — 22% от заработной платы.
  • Взносы ОМС — 5,1%.
  • Взносы ФСС — 3,1%.

Если же компания находится на упрощённой системе налогообложения, можно существенно уменьшить сумму выплаты, вычитанием изо рассчитанной суммы налогов, отчисления в пенсионный фонд. Таковым образом можно уменьшить выплаты а при переходе ООО на ЕНВД. Если же предприятие не ходится на УСН 15%, то отчисления в пенсионный фонд, относятся к расходам компании.

Даже в этом случае если же ООО не употребляет труд наёмных работником, все нужные платежи уплачиваются с заработной платы генерального директора компании.

Налог с дивидендов ООО

В этом случае, если же за определённый просвет времени деятельность компании принесла доход, то все учредители компании получают дивиденды, которые также облагаются налогом. Налог на прибыль с дивидендов выплачивается в размере 13%, при форме подачи отчётности НДФЛ. Прибыль компании определяется лишь далее уплаты всех налоговых отчислений и быть может выплачена учредителям компании поквартально.

Перед оформлением ООО следует кропотливо изучить Налоговый Кодекс РФ в крайней редакции, и найти более симпатичную для ведения бизнеса форму налоговых отношений с государством. Оформление правильной формы налоговых выплат во время регистрации компании, дозволит сберечь большое количество времени, и валютных средств.

Следует также ознакомиться со всеми аспектами каждой системы налогообложения и улучшить бизнес таковым образом чтоб исключить излишние выплаты в бюджет РФ.

Написать комментарий